El P&L Twin reconstruye su P&L línea por línea a partir de las tablas en bruto de sell-in, sell-out, precio, costo y flete. Cada número lleva de dónde vino, qué se descartó en el camino y si fue medido o estimado. Cada decisión recibe su propia copia del twin, así su efecto tiene precio antes de que alguien la apruebe.
Cada línea del P&L es un nodo en un grafo con su propio control de calidad. Las filas que fallan se cuentan, nunca se descartan en silencio, y cada nodo lleva un hash encadenado de sus fuentes.
El costo sin una dimensión donde caer queda marcado como no asignado. Flujos, capital y descomposiciones se mantienen separados, porque sumarlos es la forma más común de inflar un análisis de P&L.
Cada decisión recibe una base, un escenario y un delta, con rangos. Cuando cambian los datos de origen, el escenario se marca como desactualizado y se recalcula.
Cada supuesto se marca como medido, derivado, benchmark o pendiente. Las líneas estimadas llevan su fórmula, su rango y un responsable que puede cambiarlas.
Ingresos netos, costo de mercadería y flete, en cada dimensión que sus datos permiten.
Construidas a partir de tablas en bruto clasificadas, nodo por nodo.
¿De dónde vino este número y qué quedó afuera?
Hash encadenado por nodo y descartes contados.
¿Qué números están medidos y cuáles todavía no?
Orígenes: medido, derivado, benchmark, pendiente.
¿Qué le hace esta decisión al P&L antes de tomarla?
Base, escenario y delta, con rangos.
¿Qué necesita saber un agente sobre este negocio?
Un feed de contexto del twin, de solo lectura.
Un potencial no es un pronóstico. Una medición que falta se trata como desconocida, nunca como cero.
Un Value Tree mapea su P&L en 14 días y muestra dónde están las decisiones que lo mueven.