O P&L Twin reconstrói o seu P&L linha a linha a partir das tabelas brutas de sell-in, sell-out, preço, custo e frete. Cada número carrega de onde veio, o que foi descartado no caminho e se foi medido ou estimado. Cada decisão ganha a sua própria cópia do twin, então o efeito dela é precificado antes que alguém aprove.
Cada linha do P&L é um nó num grafo com o seu próprio controle de qualidade. Linhas reprovadas são contadas, nunca descartadas em silêncio, e cada nó carrega um hash encadeado das suas fontes.
Custo sem dimensão onde cair fica marcado como não alocado. Fluxos, capital e decomposições ficam separados, porque somá-los é o jeito mais comum de inflar uma análise de P&L.
Cada decisão ganha uma base, um cenário e um delta, com faixas. Quando o dado de origem muda, o cenário é marcado como desatualizado e recalculado.
Toda premissa é marcada como medida, derivada, benchmark ou pendente. Linhas estimadas carregam a sua fórmula, a sua faixa e um dono que pode mudá-las.
Receita líquida, custo das mercadorias e frete, em cada dimensão que o seu dado sustenta.
Construídas a partir de tabelas brutas classificadas, nó a nó.
De onde veio este número, e o que ficou de fora?
Hash encadeado por nó e descartes contados.
Quais números são medidos e quais ainda não?
Origens: medido, derivado, benchmark, pendente.
O que esta decisão faz com o P&L antes de tomá-la?
Base, cenário e delta, com faixas.
O que um agente precisa saber sobre este negócio?
Um feed de contexto do twin, somente leitura.
Um potencial não é uma previsão. Uma medição que falta é tratada como desconhecida, nunca como zero.
Uma Value Tree mapeia o seu P&L em 14 dias e mostra onde estão as decisões que o movem.